Tiempo de impuestos: su diccionario de impuestos explicado de manera simple
Con regulaciones fiscales más complejas en el horizonte, este es un buen momento para revisar los conceptos básicos de los impuestos, para que tenga una comprensión que lo ponga en control. Cuando tiene una base de conocimiento, está mejor equipado para asegurarse de que sus documentos fiscales sean correctos, ya sea que los envíe usted mismo o utilice un contador público certificado (CPA) u otra ayuda de terceros.
Así que, aquí vamos. Tu diccionario fiscal urbanístico. No tiene licencia,esta patrocinado, ni tiene la aprobación de nadie. Espero eso ayude. (En serio, esperamos que ayude, aunque debemos mencionar que siempre debe consultar a un asesor fiscal, a un contador público certificado o a IRS.gov para obtener los consejos más actualizados sobre preparación de impuestos).
Nuestro glosario fiscal
1040
Formulario estándar utilizado por los contribuyentes estadounidenses para presentar una declaración personal ante el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Trabaje con su asesor fiscal para determinar el estado civil adecuado para usted. Consulte las definiciones a continuación para cabeza de familia, casado y soltero. El Formulario 1040 estándar es lo que la mayoría de los contribuyentes individuales deberán completar durante el tiempo de impuestos. Sin embargo, hay algunos otros formularios 1040 que quizás deba conocer, así que siempre consulte a un asesor fiscal, a un contador público certificado o a IRS.gov para obtener los consejos más actualizados sobre preparación de impuestos.
1099
Un tipo de “declaración de información” que recibirá si ganó más de $10 en cualquiera de las varias categorías que no cuentan como sueldos, salarios o propinas. ¿cómo cuáles? Si es un contratista independiente o trabaja mucho por cuenta propia, probablemente obtendrá algunos de estos. Los 1099 vienen en forma de 1099-INT (ingresos por intereses), 1099-DIV (ingresos por dividendos), 1099-R (ingresos por pensiones e IRA), 1099-B (ventas de acciones) y 1099-S (ventas de bienes raíces). Si vendió acciones o transfirió un 401k, esté atento a esto.
401(k)
Cuenta de ahorros para el retiro patrocinada por un empleador. Las contribuciones a un 401(k) se realizan antes de impuestos, por lo que no paga impuestos hasta que se retira el dinero de la cuenta.
Crédito fiscal adicional por hijos
Si tiene un hijo y es elegible, podría obtener una deducción; algunos de ellos pueden incluso ser reembolsables. Esta es la parte de su Crédito Tributario por Hijos que es reembolsable. Es posible que pueda reclamar esto si el monto de su Crédito Tributario por Hijos es mayor que lo que le debe al IRS. Consulte a un asesor fiscal, a un contador público certificado o a IRS.gov para obtener los consejos más actualizados sobre preparación de impuestos.
Ingreso bruto ajustado
Este número es su ingreso total, o bruto, menos cualquier ajuste de ingresos para obtener el número a partir del cual se calcularán sus impuestos. Para algunas personas, puede ser lo mismo que su ingreso sujeto a impuestos, pero no siempre es la misma cantidad.
Declaración enmendada
Si necesita hacer correcciones a una declaración de impuestos de un año anterior (por ejemplo, si su estado civil para efectos de la declaración era incorrecto o si olvidó incluir un W-2), debe presentar uno de estos. El 1040-X es el formulario que necesitará para corregir un formulario de impuestos que ya haya presentado a principios de este año o en un año anterior.
Activo
Algo de valor que posee por lo que espera recibir beneficios futuros, como una casa o una propiedad.
Auditoría
Sí, suena aterrador, pero es justo cuando el IRS quiere echar un vistazo más de cerca a tu declaración de impuestos para asegurarse de que todo sea exacto. La clave para sobrevivir a esto: ¡Guarde sus recibos! Consulte Recibos, a continuación.
Ganancia capital
Cuando se beneficia de la venta de una inversión o propiedad (excluyendo su residencia principal). La tasa impositiva que paga depende de la ganancia y de sus ingresos.
Perdida de capital
Cuando vende una inversión o propiedad por menos del precio de compra. Es posible que pueda reclamar estas pérdidas dependiendo de sus ingresos.
Donación caritativa
Un regalo que usted (o una empresa) hace a una organización benéfica, sin fines de lucro o fundación. Es posible que pueda reclamar una deducción por estas donaciones, pero no todas las organizaciones benéficas califican. Consulte el sitio del IRS para conocer las organizaciones benéficas cuyas organizaciones benéficas se rigen por el código fiscal correcto del IRS.
Crédito tributario por hijos
Si tiene o tuvo uno o más hijos menores de 17 años o dependientes que vivieron con usted el año pasado, puede ser elegible para un crédito adicional para su pago de impuestos que puede reducir la cantidad total de impuestos que debe pagar.
Crédito para el cuidado de niños y dependientes
Si tuvo gastos relacionados con el cuidado de un hijo dependiente menor de 13 años u otros dependientes, puede calificar para reclamar este crédito para una o más personas bajo su cuidado. Los montos han fluctuado, así que verifique cada año para ver si califica. Consulte siempre a un asesor fiscal, a un contador público certificado o a IRS.gov para obtener los consejos más actualizados sobre preparación de impuestos.
Fecha límite
15 de abril de cada año, a menos que sea un fin de semana o feriado, y luego es el siguiente día hábil. Es posible presentar una prórroga, lo que significa que tiene más tiempo para presentar sus impuestos, pero no necesariamente más tiempo para pagar lo que debe. Según el IRS, el 18 de abril es la fecha límite para la presentación de impuestos en el 2023. La fecha límite para presentar las declaraciones de impuestos de 2022 o una prórroga para presentar y pagar los impuestos adeudados es el martes 18 de abril del 2023 para la mayoría de los contribuyentes. Por ley, en Washington, D.C., los feriados afectan los plazos de impuestos para todos de la misma manera que los feriados federales. La fecha de vencimiento es el 18 de abril, en lugar del 15 de abril, debido al fin de semana y al feriado del Día de la Emancipación del Distrito de Columbia, que cae el lunes 17 de abril.
Deducciones
Artículos o gastos restados de su ingreso total para determinar la cantidad de su ingreso sujeta a impuestos.
Dependientes
Alguien (no el contribuyente) que permite que la persona que paga impuestos reclame beneficios relacionados con dependientes. Para calificar como dependiente, la persona debe cumplir con requisitos específicos. Consulte siempre a un asesor fiscal, a un contador público certificado o a IRS.gov para obtener los consejos más actualizados sobre preparación de impuestos
Depreciación
La reducción gradual del valor de un activo a lo largo de su vida útil. Es posible que pueda enumerarlo como un gasto en su declaración para disminuir su cantidad de ingresos imponibles.
Distribución
Retiros de su plan de jubilación que pueden estar sujetos a una sanción fiscal si se retira antes de tiempo. Deberá incluir un 1099-R (ver 1099, arriba) si tomó alguna distribución de su plan de jubilación.
Ingreso ganado
¿No te ganaste todos tus ingresos? Lo creas o no, no. Dinero que recibió por el trabajo que hizo, o por ser dueño de un negocio o granja. Ciertos beneficios no salariales también califican. El IRS tiene pautas específicas para lo que se considera ingreso del trabajo.
Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo
Si su “Ingreso del trabajo” (ver arriba) es de bajo a moderado, este beneficio reducirá el impuesto que debe o aumentará su reembolso. Los créditos siempre son útiles.
Crédito fiscal de energía
Ciertas mejoras en el hogar o soluciones de energía renovable lo califican para este crédito, pero las reglas son muy específicas, por lo que es mejor verificar dos veces antes de reclamar algo. Además, si pide dinero prestado para estos gastos, el tipo de préstamo que obtenga también puede ser importante para poder reclamar este crédito. No confíe en nuestra palabra: consulte siempre a un asesor fiscal, a un contador público certificado oa IRS.gov para obtener los consejos más actualizados sobre preparación de impuestos.
Extensión
¿Demasiado enterrado en papeleo para presentar sus impuestos? Complete el Formulario 4868 y el IRS le otorgará una extensión de seis meses. Tenga cuidado, todavía tiene que pagar los «impuestos estimados» antes de la fecha límite de abril. Consulte siempre a un asesor fiscal, a un contador público certificado o a IRS.gov para obtener los consejos más actualizados sobre preparación de impuestos.
FSA
También conocida como “Cuenta de gastos flexibles”, esta es una cuenta especial que le permite almacenar dinero y pagar ciertos gastos de salud calificados sin tener que pagar impuestos. Esto difiere crucialmente de una HSA (ver más abajo); por ejemplo, las contribuciones no pueden transferirse de un año a otro.
Presentación
Simplemente envíe los formularios de impuestos completos relevantes al IRS o a la autoridad fiscal estatal, ya sea por el Servicio Postal de EE. UU. o electrónicamente.
Ganancias
Aumento del valor atribuido a las ganancias de la venta de un activo (consulte las ganancias de capital, arriba) u otro crecimiento de la inversión, como dividendos e intereses. Todas estas ganancias están gravadas a diferentes tasas.
Ingresos brutos
Este es todo el dinero que ganó ese año. Contraste con “neto”, que se refiere a la cantidad que queda después de que se han hecho ciertas deducciones o ajustes.
HSA
También conocida como “Cuenta de ahorros para la salud”, una cuenta que le permite almacenar dinero y pagar gastos de salud calificados sin pagar impuestos. No está disponible para todos y tiene claras ventajas sobre una FSA (ver FSA, arriba).
Jefe de hogar
Una distinción que hace el IRS para identificar a la persona clave responsable de mantener una vivienda con más de una persona viviendo en ella. Este estado conlleva ciertos beneficios si corresponde, así que verifique si califica para este estado (y puede pagar un poco menos de impuestos este año). Consulte a un asesor fiscal, a un contador público certificado o a IRS.gov para obtener los consejos más actualizados sobre preparación de impuestos.
Servidumbre por contrato
El estado de estar legalmente obligado a entregar una parte de su salario o trabajo ganado con tanto esfuerzo a otra entidad, como los responsables de la recaudación de ingresos federales.
Interés
Un “aumento” evaluado sobre una suma de dinero, basado en un porcentaje fijo o variable. Puede ser bueno, como cuando gana dinero con su saldo de cheques de alto interés (como Kasasa Cash®). O puede ser… menos bueno, como ganar intereses sobre un préstamo o, en el caso del IRS, los impuestos que no pagó a tiempo (lo que significa que la cantidad de dinero que debe aumenta hasta que la paga).
IRA
Una IRA (Cuenta de Retiro Individual) es una cuenta de depósito que puede abrir cualquier persona, ya sea que esté asociada con un empleador o no. Hay dos tipos de IRA, una tradicional y una Roth, que tienen algunas diferencias, la principal es el momento en el que pagas impuestos. Debería recibir un formulario 5498 si contribuyó a su IRA el año anterior.
Desglose, deducciones detalladas
Las deducciones (ver Deducciones, arriba) reducen su ingreso imponible. Hay una cantidad fija que todos reciben, llamada deducción estándar. Pero si cree que ha gastado más que eso, puede hacer una lista de sus gastos y reclamarlos en su formulario 1040. Consulte siempre a un asesor fiscal, a un contador público certificado o a IRS.gov para obtener los consejos más actualizados sobre preparación de impuestos.
Casado
La clasificación para su estado civil. Esto se reduce a su estado civil el último día del año fiscal; si se casó el último día del año, se consideró que estaba casado durante todo el año fiscal. En este caso, usted y su cónyuge pueden optar por presentar una declaración conjunta o por separado (consulte “Casados que presentan una declaración por separado”).
Casado que presenta una declaración por separado
Una opción que tiene al elegir cómo presentar (si está casado, por supuesto). En este caso, usted y su cónyuge presentarían declaraciones de impuestos independientes el uno del otro, lo que haría que cada persona fuera responsable únicamente de su obligación tributaria individual.
Casado con hijos
Como su nombre lo indica, esto se aplica a las personas que están casadas y tienen hijos. Los dependientes (que se consideran niños) aumentan sus posibilidades de obtener un reembolso mayor. Así que anótelo como el ÚNICO momento en que sus hijos realmente podrían ayudarlo a ganar dinero extra.
Ingresos netos
Se han aplicado sus ingresos después de impuestos, aportes para la jubilación y otras deducciones. Básicamente, la cantidad que te llevas al bolsillo después de que todas las cosas extra hayan sido sustraídas de tus ganancias. Esto es diferente de su ingreso bruto (ver Ingreso bruto, arriba).
Fuera de su bolsillo
Un gasto que se paga con sus propias reservas de efectivo personales. Los ejemplos incluyen gastos médicos, de viaje, relacionados con el trabajo u otros que no estén cubiertos por su seguro, empleador o cualquier otra persona en el momento del pago.
Ingresos
¡Sálvalos! Necesita recibos para documentar los gastos deducibles, como gastos médicos no reembolsados, donaciones caritativas, gastos de búsqueda de empleo y gastos de educadores calificados.
Reembolso
Este es dinero que usted pagó en exceso al gobierno durante el último año y que ahora se le debe. Por lo general, se recibe mediante depósito directo en su cuenta o un cheque que se le envía por correo.
Cuenta de retiro
Cualquier cuenta o recurso de ahorro de dinero que se utiliza para reservar dinero para su jubilación. Estos a menudo incluyen distintas ventajas fiscales. Las más comunes son las cuentas de jubilación individual (ver IRA, arriba) y el 401(k) (también arriba para obtener más detalles).
Devolver
El formulario en papel o digital en el que envía su información fiscal al IRS para que evalúen su obligación fiscal. A menudo, las personas usan plataformas como TurboTax y H&R Block o utilizan un contador personal para completar su declaración. Asegúrese de guardarlos, pero consulte con el IRS, ya que difiere si se trata de sus impuestos personales o impuestos comerciales.
Soltero
Una clasificación de presentación en la que el individuo se considera soltero y no califica para otro estado civil. Si tiene preguntas sobre su estado civil, consulte siempre a un asesor fiscal, a un contador público certificado o a IRS.gov para obtener los consejos más actualizados sobre preparación de impuestos.
VITA o Asistencia Voluntaria de Impuestos sobre la Renta
Puede obtener asistencia gratuita para declarar sus impuestos. No le recomendamos que espere hasta el 14 de abril para obtener más información, pero este servicio se asocia con voluntarios de impuestos con personas o familias de ingresos bajos a moderados, personas con discapacidades, personas que no hablan mucho inglés o personas mayores para ayudar a presentar su impuestos.
W-2
Es la información de su salario anual, así como las retenciones de impuestos de sus cheques de pago, lo que su empleador debe proporcionarle en un plazo determinado. Utilizará esta información para completar la parte de «Ingresos» de su declaración de impuestos.
W-4
Ese formulario que llena para su empresa que les dice cuánto deben retener de su cheque de pago por concepto de impuestos federales. Tiene en cuenta sus circunstancias individuales, como la cantidad de dependientes, si es o no la cabeza de la familia y más. Ayuda a garantizar que no pague de menos, creando una gran responsabilidad fiscal para usted, o pague en exceso durante el transcurso del año. Pregúntele a su empleador si desea hacer cambios en su W-4.
Retención
La cantidad de dinero que su empleador retiene de su salario y envía al gobierno durante todo el año. Este dinero se aplica a los impuestos sobre la renta que debe para el año. Si el monto de su retención es más alto que lo que debe por el año, ¡le devolvemos el dinero!!
Crédito: Kasasa
